TA6754 全能財務出納作業及能力提升技巧 - 列印 - 財團法人中國生產力中心線上商城

課程介紹
- 出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。現行企業在人力精簡政策下，出納工作變得多元化，除做好日常收支活動外，更要有能力替公司進行必要的財務規劃，以提升財務狀況，讓公司財務資金更順暢，以及不餘匱乏等，都已變成出納的基本職能。
課程大綱
- □第1單元：財務出納管理的整體經營價值觀念
  一、為何要積極『瞭解 + 參與』財務出納的動態管理作業？
  二、出納管理人平時應儲備財務知識能量？
  三、企業想營運獲利(開源&節流)的投&產的焦點在哪?
  四、財務會計構面4大主題目標？可以幫公司做什麼？
  五、財務出納做好做實做滿的 4 大工作流程是甚麼?
  六、正視企業經營的6大痛苦? 財務3革再造?
  □第2單元 : 跑出「贏」的出納收支管理？
  一、財務出納的主要功能？目的、範圍？目標？內容?
  二、做為財務人員…必須知道「出納職責」是做什麼？
  三、出納管理人應落實聚焦+執行的日常例行基本作業?
  四、出納人對組織應善盡做好做實的…工作落實要求？ …
  □第3單元：出納管理操作程序&效率提升
  一、落實出納職對一般收款及支付基本該做的3大作業流程?
  二、收款及其帳務處理作業流程?控制重點?現有流程檢視?改善?
  三、付款及其帳務處理作業流程?控制重點?現有流程檢視?改善?
  四、嚴審請領款憑證(做對做好vs.核實做滿)
  五、各部門現實問題vs.出納的更好主動因應提升對策?
  六、績優企業一般零用金管理規劃與作業程序?。
  七、「零用金」「票據、有價證券與其他保管品」「押標金、保證金及其
  他擔保」「出納事務之盤點及檢核」作業流程規定?檢視?改善?
  八、績優企業對財務保管品的收、退、保管作業流程?
  九、票據的種類?知識&商業概念? 收受支票應注意事項?
  十、出納人對行使權益義務的印鑑管理?
  □第4單元﹕內外部資金調度管理
  一、掌握金融市場長短期資金供應鏈結構？
  二、出納在資金調度原則vs.籌措方法：$來=$ & 長短期均衡 ?
  三、財務出納要如何積極的健全調度財務?
  四、如何降低公司的資金成本？
  五、動腦規劃：如何改善企業的流動比率？
  六、求人不如求己的內部資金變現措施vs. 規劃？
  七、營運資金缺口的計算評估與改進推動？
  □第5單元：銀行往來篇
  一、金融機構給企業的5句忠告+建議?
  二、企業取得投資&融資之資金在哪裡?有哪些?
  三、中小企業如何加強『銀行往來』vs.『融資』?
  四、辦理融資貸款注意事項? 可以辦理融資的資源?
  五、如何強化銀行融資條件?提高銀行貸款額度?
  六、企業申貸(銀行審查)3大參考注意事項?
  七、怎麼去跟銀行交涉?大約有哪些工具可以運用?
  八、自我檢查企業最適融資的3項指標？4個警戒線？
  九、從銀行角度看：有效取得銀行融資技巧？
  十、業務出納對國內外AR交易憑證的選擇＆改善現金流?
課程對象
- 經營者、部門主管、幹部、財會人員、其他有興趣的個人
課程效益
- 1.財務出納要為企業創造什麼價值
  2.收支作業的再檢討與改進
  3.做好長短期資金調度的安排與建議
  4.強化財務收支的內控內稽作業以防範舞弊發生
主辦單位
- 中國生產力中心經管學習發展小組