TB3453 經理人必修的內部稽核與內部控制管理入門實務班 - 列印

課程介紹
- 1.本課程以財會及營運管理的實務案例經驗做分享，以內控制度的規J畫為出發點，學習如何運用5W1H來診斷、分析並找出內部弱點
  2.將營運活動中有關各項財與物的關鍵處理流程、舞弊的可能風險等，做內控的案例探討
  3.提出關鍵內控與稽核應注意事項，透過作業績效考核的訂定，激勵、改善執行力，提升營運績效
課程大綱
- 第1單元：內部控制篇
  一、企業營運必須設置內控之法源?目的?
  二、什麼是內部控制？我們為什麼要做好做實它？
  三、內控制度的9+1交易循環(需進行稽核項目)內容包括那些?
  四、初做內控的稽核工作，基本上該從哪裡開始?
  五、如何學好做實稽核工作?該從哪裡開始?好處在哪?
  六、企業對內控制度的需求? 營運目標？該做那些努力?
  七、從稽核觀點如何檢討具完善、有效的內部控制之要點？
  八、內部控制組成之5大要素及執行時的困擾？
  九、內控是在規避可能造成的風險與危機？案例&因應對策?
  第2單元：內部稽核控管篇
  一、內控缺失及控制弱點?眾多案例中之內稽控管的改善對策?
  (一)「銷售及收款循環」 (二)「採購及付款循環」
  (三)「生產循環」(四)「薪工循環」(五)「固定資產循環」
  (六)「庫存管理」(七)「供應商管理及外包作業」
  (八)「驗收作業」(九)「交期管理」(十)「研發循環」
  第3單元：舞弊風險防範篇
  一、為甚麼會產生舞弊?
  二、內控管理系統發生舞弊警訊的4道預警防線重點?
  三、內部控制制度的設計原則及制定步驟？
  四、風險防範案例研討?
  五、內稽之目的？角色?
  六、九大循環在內控制度下的出險經典實例的稽核研討
  七、財會稽核人反內控舞弊的監控7措施?
  八、落實舞弊預防及管理機制的5步驟？
  九、如何能徹底消弭採購舞弊的發生?
課程對象
- 企業部門主管、相關部門人員、內部稽核人員等相關人員
課程效益
- 1.藉由內部控制與稽核之實務運作，培養具備推動內部控制制度能力
  2.瞭解並掌握內控與內稽對目標達成績效的的重要性
  3.學習優質內部控制應有的流程機制及挖掘背後隱藏的疏失
  4.從風險管理的角度進行各項營運活動評估與防弊
  5.從案例中找出內控流程發生的漏洞與防弊之法
  6.實務演練內部稽核如何評估內部控制的技巧
主辦單位
- 中國生產力中心經管學習發展組