TD1524 如何補強及落實內部控制執行力與稽核力 - 列印 - 財團法人中國生產力中心線上商城

課程介紹
- 當公司會計政策、營運模式及財務管理實務因內外環境控制而有所改變時，相關的內控內稽流程也必須做適當的調整，才能確保財務報表及其他資訊的品質及真實性不受影響。
  究竟企業內稽內控該做些什麼改變，控制點、稽核流程、系統設計及績效評估應如何安排與規劃，業務部、財會部、管理部與稽核部協調溝通機制該如何轉換，才能建立相對應的內部控制防護網，有效防範舞弊發生的可能性，這些都是企業在執行內控稽過程中不可忽視的環節。
課程大綱
- 第一單元：強化及落實內部控制
  1.全面嚴行-內控內稽vs.防弊興利+超前部署
  2.如何建立有效內部控制及內部稽核機制與關注焦點
  3.落實內控的稽核工作，基本上該從哪裡開始與從何著手
  4.企業對內控制度的需求與限制及營運目標
  5.從稽核觀點怎樣執行風控的心法
  6.內部控制組成之5大要素及執行時的困擾
  7.上市櫃公司的失控個案檢討與改善對策
  第二單元：內部稽核控管篇
  1.內控缺失及控制弱點與內稽控管的失控案例改善對策
  「銷售及收款循環」「採購及付款循環」「生產循環」「薪工循環」
  「固定資產循環」「庫存及驗收作業」
  第三單元：內部稽核面對舞弊風險的防範
  1.九大內控缺失及控制弱點與排除
  2.案例探討:內稽控管為何失效vs.改善對策
  第四單元：舞弊風險防範篇
  1.舞弊珍奶-為甚麼會產生舞弊
  2.內控管理系統發生舞弊警訊的4道預警防線重點
  3.風險防範案例研討
  4.內控制度下的出險經典實例的研討
  5.財會稽核人反內控舞弊的監控7措施
  6.落實舞弊預防及管理機制的5步驟
  7.如何能徹底消彌採購舞弊的發生
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  115年安排兩梯次 (1) 5/20 (2) 10/29
  
  講師簡介：戴冠程先生現任：桔乘企管工作室負責人專長：財務會計、經營管理、內稽內控
課程對象
- 企業負責人、企劃人員、財務人員、稽核人員或會計人員。
課程效益
- 本課程透過財會實務案例方式說明，以協助內稽管控人員在現代瞬息萬變的環境中，能從風險管理的角度進行各項營運活動評估，執行年度目標計劃，適時發現內部控制制度可能缺失，並提出改善建議，進而協助企業制度能夠持續且有效執行以履行管理階層之責任。
主辦單位
- 中國生產力中心經營管理組