TD2592 提升出納作業效率技巧班 - 列印 - 財團法人中國生產力中心線上商城

課程介紹
- 出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。從這個角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。出納工作是管理貨幣資金、票據、有價證券進進出出的一項工作。出納是按照有關規定和制度，辦理現金收付、銀行結算及有關帳務，保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據等工作。現行企業在人力精簡政策下，出納工作變得多元化，除做好日常收支活動外，更要有能力替公司進行必要的財務規劃，以提升財務狀況，讓公司財務資金更順暢，以及不餘匱乏等，都已變成出納的基本職能。
課程大綱
- 第1單元：財務管理整體經營觀念
  一、財務出納的主要功能？
  二、財務管理及規劃的範疇與職責？
  三、財務出納要為企業創造什麼價值？
  第2單元：出納管理操作程式
  一、收款及其帳務處理作業流程。
  二、付款及其帳務處理作業流程。
  三、零用金管理規劃與作業程式。
  四、應收、應付票據作業與管理。
  五、對帳作業流程。
  六、財務保管品的收、退、保作業流程。
  七、印鑑管理。
  八、案例：大陸子公司銀行承兌匯票的收支管理？
  第3單元：內外部資金調度管理
  一、掌握金融市場長短期資金供應鏈結構？
  二、如何降低公司的資金成本？
  三、動腦規劃：如何改善企業的流動比率？
  四、求人不如求己的資產、負債變現措施？時程規劃？
  五、企業的收付款條件管理？
  六、營運資金缺口的計算評估與改進推動？
  第4單元：銀行往來篇
  一、自我檢查企業最適融資的3項指標？4個警戒線？
  二、從銀行角度看：有效取得銀行融資10大技巧？
  第5單元：財務構面的稽核
  一、銷售及收款循環查核重點?
  二、採購及付款循環查核重點?
  三、出納會計事務檢核要項與查核作業重點?
課程對象
- 經營者、部門主管、幹部、財會人員、其他有興趣的個人
課程效益
- 1.財務出納要為企業創造什麼價值
  2.收支作業的再檢討與改進
  3.做好長短期資金調度的安排與建議
  4.強化財務收支的內控內稽作業以防範舞弊發生
主辦單位
- 中國生產力中心教育訓練服務組