一、洞悉財務報表與創業風險管理
1. 創業失敗的10個原因
2. 企業財務風險種類及因應之道
(1.)財務風險種類
(2.)財務風險預防方法
3. 解析企業成績單，掌握企業營運風險
二、提升企業管理效能
1. 財務預測掌握企業脈動
2. 流動資產管理:資金、存貨、應收帳款
3. 營運資金管理的具體行動
實例練習1:現金收支預估表編製
實例練習2:營運週轉金計算
三、營運資金估算
1. 瞭解企業實際損益收支及因應對策
2. 如何評估企業實際周轉金及資本性支出資金需求
3. 實例練習:損益兩平點(對策、成本管理的優先順序)
四、知此知彼-融資貸款不求人!
1. 還款能力解析-融資需求與還款能力估算
2. 償債能力解析-償債能力估算
3. 債權人(銀行)的想法
五、延伸討論:
1. 銀行抽銀根的高風險時機
2. 如何避免銀行雨天收傘
3. 如何維持良好的財務體質
4. 窗飾財務報表的目的
5. 常見的違章態樣
6. 節稅的方式
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115年安排兩梯次: (1) 6/8 (2) 12/7

講師簡介：蔡淑惠 老師
《現任》
1. 百大會計師事務所 執業會計師
2. 經濟部中小企業處提升中小企業財務自主能力計畫 榮譽會計師
3. 經濟部中小企業處 業師
《證照》
1. 高考會計師考試及格
2. 普考記帳士考試及格
3. 評價會計師考試及格
《專長》
1. 財務報表簽證／稅務簽證
2. 財務診斷分析、財務管理及體質改善
3. 經營管理與決策運用
4. 國際會計準則、企業會計準則研討
5. 財務報表分析、成本分析與績效管理
6. 幫助中小企業提升財務自主能力
7. 財務管理／貸後管理

1. 企業成績單架構解析。
2. 實際演練分析財報，掌握企業風險。
3. 瞭解資產管理的重要性。
4. 解析損益兩平點，要賣多少產品才可以損益兩平？ 若達不到損益兩平銷售量，該如何做，才能避免虧損?
5. 預估營運資金，何時該進行籌資?