1.什麼是現金/有何重要性/企業為什麼要留存現金
2.出納的組織/出納的作業內容及出納的風險管理
3.電子化收款標準化作業流程與風險控管
4.票據收款標準化作業流程與風險控管
5.現金收款標準化作業流程與風險控管
6.電子化付款標準化作業流程與防弊
7.票據付款標準化作業流程與防弊
8.現金（含零用金）付款標準化作業流程與防弊
9.出納作業帳表編製與管理
10.出納作業的盤點檢核
11.庫存現金與銀行存款的管理
12.現金流量預測與現金在金融市場上的運用

1.建立有效出納組織及e化作業程序，以標準化技巧強化企業財產（現金、票據、外幣、金銀條塊等）管理。
2.設計資金運用、調度之收入、支出、零用金之標準化作業及演練。
3.做好出納事務之盤點及檢核，防止企業財產管理之可能弊端。
4.運用偵測模型發覺財務危機的存在，避免陷入財務危機。