一、認識「財務管理」內容
二、現金循環概念與管理重點
三、出納人員職責與工作技巧
四、出納收入事項處理
　1.收款流程與計畫
　2.繳款單規則與流程
　3.入票作業與會計沖帳
　4.存解解行／託收／客票融資
　5.退票／換票／抽票之處理規則
　6.簽帳及行動支付收款管理
五、外銷收款出納作業
六、支付款項作業處理
　1.付款的條件審核／資金與條件
　2.支票開立與核章流程
　3.寄票作業細則及付票兌付之處理
　4.預約匯款作業
　5.外幣付款之預購作業
七、零用金及其他支付之管理
八、出納各項報表之設計及使用
九、小學堂大講師演練及評論
十、銀行往來實務及參考資料
　1.銀行授信作業流程
　2.銀行融資商品簡介及條件
　3.銀行觀點
　4.銀行如何進行客戶的等級評估
　5.何選擇銀行及與銀行打交道技巧

1.建立出納人員對企業財務流程的整體概念與角色定位
2.熟悉現金、支票、匯款、融資等資金運作作業流程
3.掌握出納帳務對應會計的關聯與核銷重點
4.學習出納報表設計與銀行往來實務操作
5.提升資金調度與金融往來的風險意識與應對能力